Налоговый вычет через сколько лет можно подать

Период получения налогового вычета при покупке квартиры

Налоговый вычет через сколько лет можно подать

Все работающие граждане РФ, получающие заработную плату, обязаны платить НДФЛ в размере 13%. Получается, что на руки выдается всего 87% от общего дохода. В связи с этим правительством было принято решение ввести налоговые вычеты на приобретение квартиры или иного вида жилой недвижимости.

За какой период можно вернуть налоговый вычет при покупке квартиры? С этим вопросом сталкиваются все новоиспеченные собственники жилья. Также их интересует, до какого числа необходимо подать заявление на его получение, чтобы возникшее право не утратило силу.

Возврат

Имущественный вычет при покупке жилья можно получить сразу, как только человек вступил в право владения. Для этого достаточно подготовить необходимый пакет документов, направить его в налоговый орган по месту прописки и дождаться решения.

Однако следует знать, что налог может быть возвращен не позднее, чем через три года с момента его оплаты. Соответственно, при обращении в ИНФС гражданин вправе рассчитывать на возвращение платежей исключительно за прошедшие три года. Даже если непрерывный трудовой стаж составляет 10 и более лет, вернут деньги только за указанный в НК РФ период.

Иначе можно сказать, что если покупка недвижимости состоялась в 2016-м году или ранее, но человек обратился за вычетом только в 2016-м, то он получит деньги за период 2013-2015 гг. При этом подается декларация за каждый из этих годов.

Если человек только начал работать, за время его трудовой деятельности еще не состоялось ни одного отчета (год еще не закрыт), то рассчитывать на получение льготы он может только по истечении календарного года. Аналогичная ситуация обстоит с женщинами, находящимися в декретном отпуске — они могут воспользоваться вычетом либо за периоды, предшествующие уходу в декретный отпуск, либо после восстановления на работе.

Сколько раз можно получать вычет?

За какие годы происходит начисление, теперь понятно — только за предшествующие три.

Воспользоваться вычетом можно один раз, но в 2014-м году произошли некоторые изменения в законодательстве, из-за которых может показаться, что и несколько раз.

Дело в том, что ранее позволяли возвращать сумму в 13%, но не более 130 000 рублей. Если стоимость недвижимости была менее миллиона, то и возвращали меньшую сумму, а остаток сгорал.

С 2014-го года пункт НК РФ, разъясняющий право пользования вычетом, подвергся коррекции. Теперь воспользоваться законным правом можно несколько раз, пока не сгорит предельная сумма. Ее тоже увеличили — до 260 000 рублей.

Соответственно, если стоимость жилой недвижимости составила 1300 тыс рублей, оставшейся суммой в 700 000 рублей от предельно допустимой для расчета вычета (260 000 руб — это 13% от 2 млн. руб) можно воспользоваться при приобретении очередной жилой площади.

Таким образом, можно покупать даже доли жилья по 500 тыс рублей — вычет будет выплачиваться до тех пор, пока не будет возвращена общая его сумма, равная 260 тыс. рублей.

Кто может претендовать на вычет?

Период, за который положен возврат НДФЛ при покупке квартиры, теперь известен. Но достаточно ли быть работающим гражданином, чтобы пользоваться данной льготой? Общие правила получения говорят о том, что взять вычет может только собственник жилой недвижимости, чье имя указано в документе, подтверждающем право владения. Однако, как в любых правилах, существуют некоторые исключения.

С января 2014-го года изменился не только порядок начисления и получения компенсации — при приобретении жилья действует еще одна норма, разрешающая родителю или официально зарегистрированному опекуну пользоваться имущественным вычетом за ребенка.

То есть, если квартира была приобретена на всех членов семьи, в том числе частично или полностью оформлена на несовершеннолетнего, то один из родителей может получать возврат за него.

Очевидно, что дети не могут работать и оплачивать НДФЛ, поэтому возврат от долей детей позволили оформлять родителям.

Забирать его можно каждый год, либо выждав три года, чтобы получить имущественный вычет сразу за весь позволенный период. Соответственно, родитель может одновременно получать вычет на себя, и на ребенка.

Возникает вполне очевидный вопрос — сам ребенок теряет право на вычет? Ведь он станет взрослым и сам захочет им воспользоваться, если купит свое жилье. Правительство предусмотрело данный вопрос, сохранив за несовершеннолетними право.

Им можно получить налоговый вычет при покупке квартиры в будущем, также использовав срок в три года, либо ежегодно до полного исчерпания установленного лимита.

Особенного внимания заслуживает порядок получения вычета пенсионерами. Так как пенсии являются доходом, не подлежащем налогообложению, то получается, будто воспользоваться вычетом они не могут. По этой причине берутся для расчета суммы предшествующих доходов за 3 предыдущих года.

Если пенсионер никогда в своей жизни не получал возврат, то он может подать заявление сразу при покупке недвижимости. Но есть один нюанс — купив квартиру, например, в 2017-м году, но подав документы в 2018-м, пенсионер сможет взять вычет только за два года. Обратившись еще через год, он потеряет и второй год.

В тех случаях, когда человек пенсионного возраста купил квартиру и не обратился в течение 3-х лет за положенным вычетом, он утрачивает право на его получение.

Когда нельзя претендовать на вычет

С какого времени рассчитывать возврат? С момента покупки квартиры — однако не всегда собственник может пользоваться своим правом. В некоторых случаях жилье приобретается на незаработанные средства. По срокам получающие возврат могут даже не задумываться, если их недвижимость была куплена за счет бюджетных средств, с использованием жилищных сертификатов или материнского капитала.

Однако если человек добавил свои деньги, то на личный взнос он может оформить налоговый вычет. В доходах лиц при возмещении будет браться во внимание та часть потраченных средств, которые гражданин лично внес.

Например, если жилье стоит 2 миллиона рублей, а сумма маткапитала составляет всего 400 тыс, то вычет будет рассчитываться с 1600 тыс руб.

Порядок и сроки получения, а также период, за который можно получить имущественный налоговый вычет остаются неизменными.

Когда покупается участок земли для строительства частного домовладения к рассмотрению берутся только те траты, которые могут быть документально подтверждены в том, что земля предназначена исключительно для постройки жилой недвижимости. Также позволяется оформлять вычет на расходы по ипотечным процентам. Полученный возврат также будет рассчитан по отчетному году или за предшествующие три года.

За столько же лет можно требовать возврата НДФЛ по недвижимости, купленной в долевой собственности.

Причем если ранее делилась стоимость жилплощади пропорционально долям, то теперь каждый собственник может претендовать на возврат в предельно возможном размере.

Правительство постановило, что вычет предполагается не с объекта, а с субъекта — то есть каждому собственнику независимо от площади имущества и ее цены.

Порядок оформления

Для возврата подоходного налога при покупке квартиры одного официального трудоустройства мало. В налоговый орган надо предъявить декларацию на налоговый вычет. Ранее требовалось еще составление заявления на налоговый возврат по установленной форме, но с 2014-го года его отменили — декларация считается одновременно и отчетом, и заявлением.

Все расходы по покупке квартиры отражаются в договоре купли-продажи, его также необходимо предоставить в налоговый орган. Должно быть оформлено свидетельство о праве собственности, получить которое можно в Росреестре.

Если жилье приобретается по договору участия в долевом строительстве, то необходимо предоставлять и все документы по совершенным сделкам до сдачи дома, и после прохождения этой процедуры. В этом случае подавать декларацию на налоговый вычет по приобретенной недвижимости следует именно после сдачи дома, так как в этот момент подтверждается его целенаправленность — жилое строение или нежилое.

Покупая в ипотеку квартиру, для возврата на проценты необходимо предоставить документы, подтверждающие их размер и фактическую оплату. В случаях со строительством можно оформлять возврат на траты по стройматериалам, также обосновывая их соответствующими документами.

У каждого собственника есть право на налоговый вычет, но при долевой собственности необходимо подавать не одну декларацию, а столько, сколько лиц владеет жильем. Супруги могут поделить между собой право вычета, равно как один из них может передать второму право его получения. Это особенно удобно для женщин, находящихся в декретном отпуске. За них вычет могут получать работающие супруги.

При наличии всех документов ИФНС принимает декларацию на рассмотрение. Происходит эта процедура в установленные сроки (3 месяца), а в завершении дается ответ. Вслед за положительным решением в течение месяца поступают денежные средства на указанный расчетный счет.

Иногда эти сроки увеличиваются, но не всегда по вине налогового органа. Обращающимся гражданам следует внимательно заполнять реквизиты и правильно указывать номера расчетных счетов, чтобы не создавать трудностей в переводах.

Когда следует обращаться за возвратом, каждый собственник жилой недвижимости решает самостоятельно. В целом, можно не спешить, накапливая трехлетние перечисления. Это особенно выгодно тем лицам, которые хотят получить сразу крупную сумму денег.

Тем, кто не желает ожидать даже конца отчетного года, а сразу после покупки квартиры получать возврат, следует обратиться с заявлением к работодателю. Налоговая позволяет им не перечислять средства НДФЛ в размере 13% от заработной платы сотрудника, учитывая их как частичный возврат по приобретенной недвижимости.

Очевидно, что только у пенсионеров нет альтернатив — им необходимо сразу составлять декларацию. Как только получены соответствующие свидетельства, сразу обращаться в налоговый орган.

Источник: https://metr.guru/nalogovyj-vychet/period-polucheniya-nalogovogo-vycheta-pri-pokupke-kvartiry

Как оформить налоговый вычет через сайт ФНС: пошаговая инструкция

Налоговый вычет через сколько лет можно подать

По закону россияне должны отдавать государству 13% от заработка в виде налога на доходы физических лиц. Однако в некоторых случаях деньги можно вернуть, если оформить налоговый вычет.

Для этого необходимо подать в налоговую инспекцию декларацию 3‑НДФЛ и направить документы, подтверждающие право на вычет. Раньше приходилось ходить в ФНС лично. Затем тестировались разные способы подачи бумаг в электронном виде, в том числе с заполнением декларации в специальных программах. Сейчас всё можно быстро и достаточно просто сделать через личный кабинет на сайте налоговой.

1. Зайдите в личный кабинет

Авторизоваться на сайте налоговой можно тремя способами:

  • С помощью логина и пароля от личного кабинета. Чтобы их получить, нужно лично обратиться в налоговую инспекцию с паспортом.
  • С помощью квалифицированной электронной подписи (ЭП), если она у вас уже есть. Если нет, это самый сложный и необоснованный для рядового налогоплательщика вариант. Её выдают в удостоверяющем центре, аккредитованном Минкомсвязи России, и она хранится на жёстком диске, USB‑ключе или смарт‑карте.
  • С помощью логина и пароля от «Госуслуг». Самый простой способ. Если у вас нет аккаунта, оптимальнее получить доступ к нему, а не к личному кабинету сайта ФНС, так как логин и пароль от «Госуслуг» пригодятся во множестве ситуаций.

2. Оформите усиленную неквалифицированную электронную подпись, если её нет

Кликните по своим фамилии, имени и отчеству, чтобы перейти на страницу профиля.

Пролистайте до «Получить ЭП».

Выберите, где будете хранить ключ электронной подписи: на своём компьютере или в защищённой системе ФНС России. Во втором случае вы сможете использовать ЭП на любом устройстве, в том числе на мобильном.

Проверьте правильность ваших данных, придумайте пароль и отправьте заявку. Оформление ЭП обычно занимает несколько дней. Здесь же можно зарегистрировать квалифицированную ЭП, если она у вас есть. Тогда оформлять другую подпись вам не нужно.

Когда ЭП будет оформлена, на этой же странице появится такое поле:

Обратите внимание: у подписи есть срок действия. Затем процедуру придётся повторить.

3. Выберите пункты «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3‑НДФЛ» → «Заполнить онлайн»

Откроется форма для заполнения декларации.

4. Введите личные данные

Определите, в какой налоговый орган вы направляете декларацию. Если графа не заполнилась автоматически, уточнить это можно на сайте ФНС.

Выберите, за какой год вы хотите подать декларацию. Доступные указаны в выпадающем списке.

Укажите, впервые ли подаёте декларацию за этот год. Если нет, напишите, какая это версия документа по счёту.

Отметьте, являетесь ли вы налоговым резидентом. Для этого необходимо находиться в России 183 дня в году, за который вы подаёте декларацию. Если вы нерезидент, вычет вам не положен.

5. Отчитайтесь о доходах

Работодатели обязаны до 1 апреля направить в налоговую данные о ваших доходах. Если ваш наниматель уже успел это сделать, то соответствующие графы заполнятся автоматически.

Если нет, нажмите на кнопку «Добавить источник дохода» и введите нужную информацию вручную. Данные есть на справке 2‑НДФЛ, которую вам придётся взять, если ваш работодатель ещё не успел отчитаться о вашем доходе (подробнее об этом — ниже).

6. Выберите вычет

О видах вычетов Лайфхакер подробно писал в отдельном материале. Если вкратце:

  • Имущественный — при покупке жилья, строительстве дома, погашении процентов по ипотечному кредиту, выкупе у вас имущества для муниципальных и госнужд.
  • Стандартный — для родителей и усыновителей, инвалидов, Героев России, ликвидаторов аварии на Чернобыльской АЭС.
  • Социальный — на обучение, лечение, благотворительность, страхование, в том числе негосударственное пенсионное.
  • Инвестиционный — если вы зачисляли деньги на индивидуальный инвестиционный счёт.
  • При переносе убытков от операций с ценными бумагами, производными финансовыми инструментами, от участия в инвестиционном товариществе.

Одновременно можно выбрать несколько категорий. Но помните, что больше, чем вы заплатили в виде налога на доходы физических лиц, вам всё равно не вернут.

7. Добавьте подробности о том, что даёт вам право на возврат уплаченных налогов

Например, если оформляете имущественный вычет, введите данные о приобретённом объекте и договоре купли‑продажи.

Если стандартный — о себе и/или о детях.

Если социальный — введите в нужной графе потраченную сумму (её нужно подтвердить документами).

8. Подготовьте декларацию к отправке

На последнем этапе вы увидите, сколько денег вам готовы вернуть. Здесь это 6,5 тысячи, так как, по легенде, был заявлен вычет на обучение в размере 50 тысяч рублей. Кроме того, вы сможете скачать декларацию уже на бланке, чтобы ещё раз проверить её на ошибки.

Добавьте документы, обосновывающие право на вычет. Следите, чтобы бумаги были в формате JPG, JPEG, TIF, TIFF, PNG, PDF и весили не более 10 МБ каждая. Максимальный размер всех прикреплённых файлов не должен превышать 20 МБ.

Сейчас портал ФНС сам предлагает список документов, которые ведомство хотело бы получить. Раньше приходилось выяснять перечень самостоятельно.

Если ваши справки 2‑НДФЛ уже есть в базе налоговой (а это вы выяснили при заполнении информации о доходах), отдельно прикреплять их не нужно. Если данных ещё нет, в разделе «Дополнительные документы» прикрепите и 2‑НДФЛ — требования те же, что и для остальных бумаг.

Остаётся ввести пароль от электронной подписи и отправить документы на проверку.

Что делать дальше

Следите за сообщениями от налоговой.

Вас будут держать в курсе статуса вашей декларации. Если с ней всё в порядке, то в течение месяца вам оформят вычет.

Но у налоговой также есть право провести камеральную проверку, и тогда процесс займёт три месяца с момента приёма документов. Отсчёт ведётся не со дня отправки декларации, а именно с момента, когда её приняли.

Статус также можно посмотреть, выбрав пункты меню «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3‑НДФЛ» → «Заполнить онлайн».

Если что‑то пойдёт не так, вам отправят сообщение или позвонит инспектор. В некоторых случаях вам будет достаточно отправить недостающие документы. Если в декларации были неточности, придётся подать её заново.

Как оформить возврат средств

Если налоговая отчиталась о завершении проверки, в том числе камеральной, пора оформлять заявление на возврат средств. Чтобы это сделать, выберите «Мои налоги» → «Переплата». В строчке с переплатой будет указана сумма, которую вы можете вернуть.

Вам предложат зачесть переплату в счёт задолженности по налогам, если она у вас есть.

za‑vychetom.ru

Если нет, переходите к следующему пункту и заполняйте заявление на возврат. Вам нужно указать реквизиты счёта, на который придут деньги.

Останется подтвердить данные и ждать. Деньги придут в течение месяца.

Источник: https://Lifehacker.ru/kak-oformit-nalogovyj-vychet/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.