Налоговый вычет студенту очного отделения

Как получить налоговый вычет за платное образование

Налоговый вычет студенту очного отделения

Реформы системы образования оставляют все меньше шансов на получение бесплатного диплома. Но у студентов платного отделения есть возможность вернуть часть средств, потраченных на обучение. Дляэтого им нужно оформить социальный налоговый вычет. Попробуем разобраться, как это сделать.

Главный корпус АлтГУ.

Анна Зайкова

Налоговый вычет на образовательный кредит дает возможность возвратить до 13% финансовых средств, потраченных на собственное обучение или образование своих детей за каждый учебный год. Дляоформления вычета не имеет значения, в каком вузе обучается студент — государственном или коммерческом, главное, чтобы образовательное учреждение имело лицензию.

Претендовать на налоговый вычет могут те, кто заплатил за обучение из собственных (заемных) средств, а также родители, опекуны и попечители, оплачивающие обучение детей в возрасте до 24 лет. Не будут возвращены налоги, если учеба оплачена из средств материнского капитала, выигрыша, дивидендов от вложенного капитала или если деньги являются каким-либо призом.

Форма имеет значение

Для оформления денежного возврата важна форма обучения. Получить налоговый вычет можно при условии, что студент учится на дневном отделении. Родители могут получить налоговый вычет за обучениесвоих детей, пока им не исполнилось 24 года. Если образование оплачивает опекун, то он может вернуть налог только до наступления 18-летия своего опекуна.

Однако если студент работает и самостоятельно оплачивает обучение (из зарплатных или кредитных средств), независимо от возраста и формы обучения, он может претендовать на получение налоговоговычета. В этом случае он должен заключить договор с учебным заведением на свое имя.

Кстати, в момент оформления финансовых отношений с учебным заведением очень важно учесть одну деталь: в договоре и платежных квитанциях должен быть прописан один человек — тот, на кого впоследствии будет оформляться налоговый вычет.

Например, если договор на обучение заключен с одним родителем, а по квитанции оплата принята от другого, то получить налоговый вычет будет невозможно.

Кто может претендовать на социальный налоговый вычет по расходам на обучение

Согласно статье 219 Налогового кодекса РФ вычет предоставляется по доходам, облагаемым по ставке 13%:

  • самому обучающемуся (с 1.01.2009 г. не более 120 тыс. руб.);
  • родителям обучающегося по очной форме обучения ребенка в возрасте до 24 лет (в общей сумме не более 50 тыс. руб. на каждого ребенка);
  • опекунам (попечителям) обучающегося по очной форме обучения ребенка в возрасте до 18 лет (в общей сумме не более 50 тыс. руб. на каждого ребенка);
  • бывшим опекунам (попечителям) обучающегося по очной форме обучения ребенка в возрасте до 24 лет (в общей сумме не более 50 тыс. руб. на каждого ребенка);
  • брату (сестре) обучающегося по очной форме обучения ребенка в возрасте до 24 лет (в общей сумме не более 50 тыс. руб. на каждого ребенка).

Справка

Какие документы нужно принести в налоговую инспекцию

  • Письменное заявление о намерении получить налоговый вычет за обучение студента (в произвольной форме). Документ нужно подать по окончании года, в котором была осуществлена оплата обучения.Заявления принимаются в течение трех лет после окончания года, в котором производилась оплата.
  • Справку о доходах по форме 2-НДФЛ за полный календарный год (выдается в бухгалтерии на работе).
  • Заполненную налоговую декларацию на доходы физических лиц за прошедший год. Бланк можно получить в налоговой инспекции по месту жительства или распечатать с сайта УФНС.
  • Копию договора с учебным заведением. В договоре должны быть прописаны сведения о размере и форме оплаты. Если размер платежей менялся, к договору прилагаются документы, подтверждающие это.
  • Справку из учебного заведения о том, что студент проходил обучение в соответствующий налоговый период на очной форме обучения.
  • Копию лицензии или иного документа, подтверждающего статус учебного заведения. Это может быть как государственное, так и коммерческое учебное заведение, расположенное на территории России или за рубежом.
  • Копии платежных документов, подтверждающих оплату обучения. В них должны быть указаны персональные данные того, на кого оформляется налоговый вычет.
  • Копию свидетельства о рождении студента.

Документы проверяют в течение 15−20 рабочих дней, после чего налоговая инспекция перечисляет деньги в счет возврата налога на указанный банковский счет.

Источник: https://altapress.ru/obrazovanie/story/kak-poluchit-nalogoviy-vichet-za-platnoe-obrazovanie-88661

Когда студент может получить налоговый вычет на квартиру?

Налоговый вычет студенту очного отделения

Современные студенты отличаются своей амбициозностью и стремлением к независимой, взрослой жизни. Многие еще в стенах высшего учебного заведения добиваются колоссальных успехов. Для одних – это приобретение высокооплачиваемой работы, а другие обзаводятся своим жильем.

Итак, собственная квартира – это еще вчера мечта, а сегодня уже реальность; к тому же это ощутимое капиталовложение, большие финансовые затраты. Вот тут самое время подумать о льготах, на которые может смело рассчитывать официально трудоустроенный студент, как примерный налогоплательщик.

Немного предыстории о налоговом вычете

Итак, налоговый вычет – это возможность вернуть часть денег от имущественной сделки, которой можно воспользоваться только 1 раз в жизни. Предложение заманчивое, однако имеет свои жесткие рамки и ограничения.

Например, воспользоваться такой уникальной и единоразовой возможностью могут только налогоплательщики, которые ежемесячно пополняют государственный бюджет з средств своего ежемесячного дохода.

Студент может купить квартиру, частное домовладение, комнату в коммунальной квартире или долю в отеческом жилье. Приобретаемый метраж не имеет никакого значения, главное – соответствие целевого назначения приобретаемого жилого помещения.

Так что можно рассчитывать на свои финансы и не спешить с взятием кредита, ипотеки. Если денег не хватает на желаемое жилье, не стоит беспокоиться – налоговый вычет распространяется и на ипотечную недвижимость.

Согласно действующему на территории РФ законодательству, а вернее ст. 220 НК, размер налогового вычета составляет 13% от суммы, потраченной на приобретение студентом жилья. Однако здесь имеется веское ограничение: максимальная сумма, которая подлежит налоговому вычету, не должна превышать 2 000 000 рублей.

Эта цифра тоже прописана в соответствующей статье НК. Вернее, квартира может стоить дороже, но ее полная стоимость не входит в предоставляемую государством льготу.

Вот наглядный пример: квартира стоит 5 000 000 рублей. Получить льготу можно лишь на 2 000 000 рублей, то есть выплатят (вернут) покупателю 260 000 рублей, не больше. Если квартира стоит 1 500 000 рублей, можно рассчитывать на возврат денежных средств в сумме 195 000 рублей.

Это ощутимая финансовая поддержка, которая поможет начать ремонт или же покрыть часть долгов, если таковы у нового владельца жилья имеются. В последнем случае стоит уточнить, что 260 000 – 195 000 = 65 000 рублей.

Что это значит? Это говорит о том, что покупатель не до конца выбрал предоставленную ему льготу. Поэтому в будущем при покупке второго жилья указанная сумма при оформлении всех документов ему будет выплачена.

Если говорить об ипотечных средствах, которыми оперирует покупатель квартиры, в данном случае положенная по закону РФ сумма налогового вычета несколько увеличивается. Максимальное значение – 390 000 рублей, не более.

Такой закон работает, если человек, на которого оформлена ипотека, официально трудоустроен и является честным и добропорядочным налогоплательщиком. Деньги выплачиваются не сразу, а после подготовки требуемого пакета документов и его направления в налоговую службу.

Советуем почитать: Как студенту снять квартиру?

На сегодняшний день многие граждане РФ знают о таком законе, поэтому перед покупкой собственного жилья стремятся официально устроиться на работу и даже готовы честно платить налоги. Однако это далеко не все требования к претендентам на налоговый вычет.

В любом случае, рассчитывать на получение льготы могут работающие студенты, работающее пенсионеры и официально трудоустроенные граждане не пенсионного возраста, несовершеннолетние дети при приобретении доли в новой квартире.

Если человек попал в категорию льготников, должен обязательно воспользоваться такой перспективной возможностью.

Студенты и налоговый вычет

Если студент официально трудоустроен и покупает собственное жилье, после завершения сделки у нотариуса купли-продажи может оформить документы и направить их в налоговую для скорейшего получения налогового вычета.

Официальное трудоустройство – это основное требование, без которого денег все равно не получить от государства.

Если студент, обучаясь в университете, работает, но официально не трудоустроен, а деньги получает «в конверте», его нельзя назвать примерным налогоплательщиком.

Мало того, он не может рассчитывать на налоговый вычет даже после приобретения собственного жилья.

Так что сезонная работа, временная подработка и даже трудовая деятельность на полный рабочий день при отсутствии документов о трудоустройстве не считается веским аргументом для предоставления счастливому новоселу налогового вычета.

Если речь идет о выпускнике школы, который поступил на очное отделение выбранной специальности университета или колледжа, но при этом еще не нашел себе официальную работу или даже не планирует трудиться, то при покупке собственной квартиры рассчитывать на выплату налогового вычета ему не приходится.

Так что с таким масштабным приобретением лучше не спешить, тем более если потенциальный покупатель рассчитывает на льготу и ощутимую финансовую помощь от государства.

Если квартиру в собственность приобрел неработающий студент, поскольку не знал о существовании налогового вычета, не все так безнадежно, как может показаться на первый взгляд. Льготу от государства еще можно получить.

Вот как нужно действовать: недвижимая покупка была совершена в 2014 году, когда студент, не работал, а лишь получал высшее образование. Выплаты ему в этом случае от налоговой службы не полагаются.

Однако он может трудоустроиться официально, честно оплачивать 13% подходного налога, и тогда уже в 2015 году подать все необходимые документы для получения налогового вычета. Хоть и с опозданием, но получить деньги на руки еще реально.

Это лишний раз доказывает, что государство честно перед налогоплательщиками, и налоговый вычет – явное тому подтверждение.

Так что перед покупкой недвижимости рекомендуется всерьез задуматься об официальном трудоустройстве. Это выгодно со всех сторон, к тому же, таким способом можно сделать весомый шаг во взрослую и самостоятельную жизнь.

Необходимые документы и правила получения налогового вычета

Итак, при возникновении такого вопроса решать его требуется в налоговой службе по месту временной или постоянной регистрации. для начала можно позвонить инспектору по контактному телефону, получить бесплатную консультацию относительно требуемых документов.

Если в ответе отказали, можно лично посетить налоговую службу, где на информационном стенде получить необходимые для себя сведения.

Вот какие документы необходимы для получения от государства налогового вычета в количестве 13% от стоимости жилья, но от суммы не боле чем 2 000 000 рублей:

• заполнение декларации 3-НДФЛ за период приобретения недвижимости;

• письменное заявление о получении налогового вычета;

• документы права собственности на недвижимость (оригиналы и копии);

• внутренний паспорт (оригинал и копия);

• справка ответственного налогоплательщика 2-НДФЛ.

После сбора необходимых документов требуется обратиться в налоговую службу, при этом предоставить банковские реквизиты, куда будет перенаправлены денежные средства в размере 13% от покупки жилья, но не более 260 000 рублей.

Советуем почитать: Как найти работу после окончания ВУЗа?

Если возникли какие-либо вопросы, адресовать их рекомендуется компетентному юристу.

Так что поход на платную консультацию при определенных жизненных обстоятельствах явно не будет лишним, например, при распределении средств на приобретение доли квартиры.

Полезная информация для студента

Если родители собираются купить своему взрослому чаду квартиру, рекомендуется предварительно его официально трудоустроить и подождать год.

Все равно квартира будет оформляться на него, а тут еще можно и налоговый вычет получить, несколько сэкономить на столь солидном приобретении.

Если студент официально трудоустроен, то получить налоговый вычет за квартиру может двумя способами – на основной работе и через налоговую службу.

В первом случае у работника не будет удерживаться подоходный налог в сумме 13% из ежемесячной заработной платы на протяжении определенного периода времени.

Во втором – солидную сумму можно получить единоразово, что больше выгодно для покупателя квартиры.

Официально трудоустроенный студент может смело рассчитывать не только на налоговый вычет по приобретаемой квартире, но и на ремонт.

Однако в данном вопросе имеются свои тонкости, например, в договоре купли-продажи новостроек должно быть указано, что приобретаемое жилье продается без внутренний отделки.

Для вторичного рынка недвижимости в соответствующем документе необходимо отразить необходимость проведения ремонтных работ. Сумма, которую можно получить на руки, тоже соответствует 13% от потраченных денежных средств.

https://www.youtube.com/watch?v=9pLH-8VtbsA

Если студент неправильно заполнил декларацию о доходах, в получении налогового вычета ему могут отказать.

Важно учитывать этот момент и с предельной внимательностью отнестись к оформлению документации и подаче списка необходимых документов.

Обязательно оставить номер контактного телефона, чтобы при возникновении вопросов инспектор смог мобильно связаться с заинтересованным в выплатах налогоплательщиком.

Вывод: Остается только добавить, что работающему студенту вполне реально получить налоговый вычет, если он в период студенчества он обзавелся собственным жильем и улучшил жилищные условия. Действовать предстоит строго по действующему законодательству, и никак иначе.

Теперь вы знаете о том, когда студент может получить налоговый вычет на квартиру.

С уважением, команда сайта советстуденту.рф

ВНИМАНИЕ! Новинка 2019 года. курс, которому нет аналогов.

Источник: http://xn--b1aecb4bbudibdie.xn--p1ai/vne-uchyoby/kogda-student-mozhet-poluchit-nalogovyj-vychet-na-kvartiru/

Налоговый вычет на детей студентов очного отделения 2020: документы, сумма, образец декларации, заявление

Налоговый вычет студенту очного отделения

pixabay.com 27.03.2020

Одним из видов социальной поддержки от государства, является налоговый вычет на образование. Оплатив свое образование или своих детей, можно вернуть часть этих расходов. Чтобы получить налоговый вычет нужно написать заявление по месту работы или подать его через налоговую службу.

Налоговый вычет позволяет вернуть часть дохода гражданина, за счет уменьшения размера суммы облагаемой налогом на доходы физических лиц.

От чего зависит размер налогового вычета:

  • Налоговый вычет не может превышать размер дохода гражданина облагаемого подоходным налогом за календарный год. Нельзя получить вычет, если гражданин не имел доходов и не уплачивал НДФЛ
  • Законом установлен предельный размер вычета на календарный год
  • Если обучение оплачено из средств материнского капитала, то вычет не производится

Вернуть затраты на обучение, может любой из родителей, независимо от того, кто из родителей оплатил это обучение.

Кому положен налоговый вычет

Социальный налоговый вычет предоставляется на несовершеннолетних детей до 18 лет, и студентов очной формы обучения до 24 лет. Не зависимо от месяца рождения ребенка, вычет действует до конца календарного года.

Пример: В июне ребенку исполнилось 24 года, но родитель может написать заявление на вычет за обучение с января по декабрь текущего года. Размер возврата зависит от дохода родителя за этот год.

Категории граждан, которые могут оформить вычет на обучение:

  • Родители (усыновители)
  • Опекуны (попечители) несовершеннолетних детей
  • Бывшие опекуны (попечители) на бывших подопечных в возрасте до 24 лет, если они обучаются очно
  • Лица, оплатившие обучение брата или сестры, степень родства: общие родители, один общей родитель

Вычет за обучение можно получить вместе с другими социальными выплатами, например, с выплатой на лечение ребенка.

При оплате за собственное обучение, можно получить вычет за любую форму обучения (дневную, вечернюю, заочную и любую другую), возраст также не имеет значения.

Требования к плательщику и учащимся

Каждый официально работающий гражданин РФ ежемесячно отдает 13% от своей зарплаты государству в виде НДФЛ — налога на доходы физических лиц. Государство предоставляет возможность трудящемуся возместить часть этих денег в виде социальных вычетов по налогу. Один из них — за расходы на обучение. Порядок его предоставления регламентирован п. 2 ст. 219 НК.

Право на вычет принадлежит только резидентам, т. е. лицам, находящимся в России 183 дня и более в год (п. 4 ст. 210 НК). Данный статус фиксируется на 31 декабря года, за который заявляется вычет.

Возможность оформить вычет зависит от возраста обучаемого и формы обучения. Эти данные сгруппированы в таблице.

ЗаявительУсловия для получения возмещения
Предельный возрастФорма обучения
Лицо, оплатившее свое обучениеНе ограниченЛюбая
Родители, потратившиеся на обучение детейДо 24 летОчная
Опекуны (попечители), заплатившие за подопечныхПодопечные до 18 лет Бывшие подопечные до 24 лет
Лицо, заплатившее за братьев (сестер), включая не полнородныхДо 24 лет

Если за учебу платили и родитель и сам ребенок, каждый из них может заявить возмещение.

Налоговый вычет за обучение ребенка в ВУЗе

Социальный налоговый вычет предоставляется только при обучении в учебных учреждениях имеющих лицензию, и не зависит от того государственный это ВУЗ или частный. Получение вычета за обучение, не ограничивается только российскими ВУЗами, ребенок может обучаться в учебном заведении и в другой стране.

Если обучением занимается сам индивидуальный предприниматель, и одним из видов его деятельности указаны образовательные услуги (Письмом Минфина РФ №03-04-05/41163), то лицензия не требуется (ч.2 ст.91 №273-ФЗ).

За вычетами в каких учебных учреждениях, чаще всего обращаются родители:

  • Университет
  • Институт
  • Академия
  • Колледж
  • Техникум
  • Училище

За социальным налоговым вычетом на обучение можно обратится, при обучении детей только по очной форме обучения (п.2 ч.1. ст.219 НК). Вычет нельзя оформить на: очно-заочную, заочную или вечернюю форму обучения (№03-04-05/17204, №03-04-05/30655).

Возврат вычета предоставляется не только за период обучения, но может включать академический отпуск оформленный в установленном порядке.

Источник: https://bos-time.ru/drugoe/vychet-na-uchashchegosya-ochnoj-formy-obucheniya-2.html

Как оформить налоговый вычет за очное обучение?

Налоговый вычет студенту очного отделения

В России можно получить налоговый вычет для очного обучения. Это означает, что часть средств, которые были затрачены на обучение детей, можно вернуть.

Право на получение назад налога есть при оплате собственного обучения либо обучения своих детей или ближайших родственников (сестер и братьев).

При этом дети или родственники должны учиться на очной основе (за оплату вечерней или заочной формы обучения возврат не производится). Еще одно ограничение накладывается на их возраст: они не должны быть старше 24 лет.

Тогда как в отношении собственного обучения таких ограничений нет – для возврата НДФЛ подойдет как очная, так и заочная учеба.

Налоговый вычет представляет законодательную возможность вернуть налог, который работодатель удержал и перевел в бюджет перед выплатой зарплаты. Не все граждане имеют возможность на возврат налога. Для этого должно одновременно соблюдаться два условия:

Разрешается получить компенсацию не только за получение высшего образования, но и за оплату детского сада, школ, автошколы, курсов в языковых центрах, музыкальных школах, школах искусств и пр. Образовательное учреждение может быть не только государственным, но и частным.

Это означает, что правом на возврат из бюджета излишне уплаченного НДФЛ не обладают лица, которые получают серые доходы (ведь с зарплаты в конверте не перечисляются налоги), а также некоторые категории граждан. В числе последних пенсионеры (пенсия не облагается НДФЛ) и предприниматели на спецрежимах (освобожденные от налога на доходы).

Важно учитывать, что для возврата средств платежные документы и договор об оказании платных образовательных услуг должны быть оформлены на ваше имя.

Многие граждане ошибочно полагают, что они могут получить назад всю сумму, затраченную на оплату образовательных услуг. На самом деле это не так. Во-первых, государство не вернет больше, чем гражданином было уплачено НДФЛ за текущий год. Во-вторых, законом установлен предельный размер возврата за год.

Согласно действующему налоговому законодательству, предельный размер социальных налоговых вычетов установлен в размере 120 000 в год.

Сюда включаются не только расходы на образование, но и стоимость оплаченных платных медицинских услуг, возврат с добровольных взносов на накопительную часть пенсии. Это означает, что при любом размере дохода и независимо от реальной стоимости обучения гражданин не сможет вернуть более 15600 р. (эта сумма определяется как 120000*13%).

Рассмотрим, как указанное ограничение применяется на практике. Например, гражданин решил оплатить свое высшее образование авансом сразу за три года вперед. Стоимость его годового обучения в вузе составляет 160 000 р.

За три года он единовременно внес в 2015 году 480 000 р. Его годовой доход составляет 600 000 р., а удержанный и перечисленный в бюджет НДФЛ – 78 000 р. С учетом лимита по социальным вычетам в 120 000 р.

гражданин может вернуть лишь 15600 р.

Получается, что с позиции возможности возврата налога платить единовременно невыгодно. При погодовой оплате гражданин мог бы каждый год возвращать по 15600 р. налога.

Если бы годовой доход гражданина был меньше 120 000 р., то вернуть он мог бы налог в меньшем размере.

При возврате налога за детей ограничение в 120 000 р. не применяется. В данном случае предусмотрен другой лимит: в год разрешается вернуть не более 6500 р. за каждого ребенка (значит, за двоих детей можно вернуть до 13 000 р.). Максимальная сумма вычета для одного ребенка установлена в размере 50 000 р.

Например, у гражданки двое детей. Дочь учится заочно в университете, и за нее она заплатила 30 000 р. Сын получает средне-специальное образование в колледж, и его учеба обошлась в 15 000 р. Годовой доход гражданки составил 300 000 р., уплаченный НДФЛ – 39000 р.

За оплату образования дочери получить вычет нельзя, так как она учится заочно и, по мнению налоговой, может работать и сама платить за свою учебу (положен только налоговый вычет на студента очного отделения). За образование сына гражданке положен возврат 1950 р.

(15000*13%).

Установленные лимиты учитываемых расходов на собственное образование и на детей не взаимодополняют друг друга и рассчитываются отдельно.

Для оформления положенной компенсации от государства нужно обратиться в ФНС по месту регистрации.

Предварительно нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ и получить в бухгалтерии по месту работы справку 2-НДФЛ (за тот период, за который будет оформляться возврат).

К указанным документам нужно приложить договор с вузом, платежные документы (квитанции, подтверждающие оплату). При необходимости нужно приложить свидетельство о рождении, которое подтвердит степень родства.

После проверки ФНС представленных документов деньги поступят на указанный в заявлении счет.

Возврат можно получить только за период, в котором была фактически совершена оплата. Так, за 2016 год он оформляется в 2017 году. Разрешается оформить возврат только за три предыдущих года. Например, в 2016 году можно было вернуть деньги за 2013-2015 гг.

Источник: https://vashilgoty.ru/nalog/vychet-ochnogo-obucheniya.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.