Налоговый вычет за дополнительное образование

Содержание

Получить налоговый вычет за обучение ребенка в ВУЗе 2020

Налоговый вычет за дополнительное образование

Можно ли получить налоговый вычет за обучение детей? На сегодняшний день достаточное число граждан интересует, как оформить социальный вычет на образование дочери или сына, либо усыновленных и опекаемых детей.

Если Вы официально трудоустроены и платите НДФЛ (13%), то можете подать заявление на налоговый вычет за обучение ребенка в университете, институте, колледже, а также за получение доп образования, например за учебу в автошколе.

Итак, в данной статье разобрана пошаговая инструкция, как получить налоговый вычет за обучение ребенка в ВУЗе в 2020 году!

За какое обучение можно получить налоговый вычет

Сперва рассмотрим, за какое обучение можно получить налоговый вычет:

  • собственное обучение — здесь вычет можно получить при любой форме обучения (очная, заочная, вечерняя; высшее образование, средне-специальное, дополнительное);
  • обучение собственных детей в возрасте до 24 лет — вычет на ребенка студента очной формы обучения (только очная);
  • обучение опекаемого подопечного в возрасте до 18 лет — вычет на учащегося очной формы обучения;
  • обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет — исключительно по очной форме обучения. В этом случае родственники должны иметь хотя бы одного общего родителя (неполнородные).

Получение социального налогового вычета возможно при получении образования в:

  • ВУЗах (институт, университет, академия и др);
  • Колледж, техникум, училище;
  • В детских садах и школах;
  • На курсах повышения квалификации, в центрах изучения иностранных языков, автошколах и пр;
  • В учреждениях дополнительного детско-юношеского образования (кружки, секции, спортивные школы, театральные студии и др).

Таким образом, подать заявление и получить социальный налоговый вычет можно при обучении не только в государственных учреждениях, а также в частных, коммерческих учреждениях, имеющих соответствующую лицензию.

При этом нет возможности оформить налоговый вычет за обучение жены или мужа. Вы можете оформить вычет только за свое обучение, либо за образование детей.

Максимальная сумма налогового вычета за обучение ребенка

Максимальная сумма расходов на обучение, с которой гражданин может получить социальный налоговый вычет составляет:

  • 50 000 рублей в год — при оплате обучения собственных или приемных детей;
  • 120 000 рублей в год — при оплате обучения за себя, либо обучения брата или сестры.

Таким образом максимальная сумма налогового вычета за обучение ребенка составляет:

  1. 50 000 * 0,13 = 6 500 рублей — такой вычет за год Вы можете получить при обучении детей;
  2. 120 000 * 0,13 = 15 600 рублей — на такой размер вычета можно рассчитывать за свое обучение.

Теперь Вы знаете, сколько составляет социальный налоговый вычет за обучение.

Получение налогового вычета на образование ребенка через Госуслуги

Получение налогового вычета по расходам на образование ребенка возможно следующими способами:

В налоговом органе. Для этого необходимо:

  • Заполнить налоговую декларацию по форме 3 НДФЛ. Это можно сделать онлайн на в личном кабинете налогоплательщика на сайте налоговой. Для этого потребуется справка о доходах по форме 2 НДФЛ;
  • Предоставить налоговую декларацию и пакет требуемых документов (копии) в налоговый орган, где зарегистрирован налогоплательщик. При посещении налоговой потребуется предоставить оригиналы требуемых документов.

У работодателя. Для этого потребуется:

  • Подать заявление в налоговый орган на предоставление уведомления о праве на получение социального налогового вычета за обучение и приложить копии требуемых документов;
  • Получить уведомление от налоговой в течение 30 дней;
  • Полученное в налоговой службе уведомление предоставить работодателю — это и будет являться основанием для предоставления вычета (неудержания НДФЛ из суммы трудовых доходов).

Обратите внимание! За получением налогового вычета в ФНС можно обратиться в течение 3 лет с момента внесения оплаты за обучение — такой срок давности установлен в настоящее время.

В то время как работодатель может предоставляет вычет, если оплата производилась в текущем году.

Кроме того, работодатель предоставляет сумму вычета ежемесячно с заработной платой, налоговая же предоставляет вычет по завершении календарного года.

Если Вы обратились за вычетом к работодателю и не успели получить полную сумму вычета за год, то за оставшейся частью вычета можно обратиться в налоговую службу.

Следует отметить, что получить налоговый вычет за обучение ребенка через портал Госуслуг на сегодняшний день невозможно. Так как это можно сделать, обратившись к работодателю, либо в налоговую службу. Теперь Вы знаете, как сделать возврат налогового вычета за обучение детей в 2020 году!

Какие документы нужны для получения вычета за обучение ребенка

Какие документы нужны для получения вычета за обучение ребенка в ВУЗе? Список документов необходимые для оформления возврата налогового вычета за образование:

  • Документ на право получения социального налогового вычета:
  • договор с учебным заведением. Если в договоре отсутствуют реквизиты лицензии на право предоставления учреждением образовательных услуг, то потребуется приложить копию лицензии;
  • платежные документы (чек, кассовый ордер), которые подтверждают внесение оплаты за оказание образовательных услуг;

При оплате обучения детей (в том числе усыновленных и опекаемых), а также братьев или сестер потребуется:

  • свидетельство о рождении ребенка;
  • документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства;
  • документы, которые подтверждают родство с братом или сестрой.
  • справка, подтверждающая очную форму обучения — если данный пункт отсутствует в договоре на оказание образовательных услуг с учебным заведением.

Вот полный перечень документов (пакет), которые требуются для подачи заявление на оформление социального налогового вычета за образование.

Налоговый вычет за заочное образование

Налоговый вычет за заочное образование можно получить, только если налогоплательщик проходит платное обучение самостоятельно. Налогоплательщик не имеет право оформить социальный налоговый вычет за образование детей, либо братьев и сестер по заочной форме обучения.

Источник: https://gosuslugi-site.ru/poluchit-nalogovyj-vychet-za-obuchenie-rebenka/

Налоговый вычет закурсы

Налоговый вычет за дополнительное образование

 Каждыйналогоплательщик имеет право на получение налогового вычета за обучающие курсы,курсы повышения квалификации, за обучение в автошколе и т.д.

В данной статье мы с вами рассмотрим более подробноследующие вопросы:

  •  В каких случаях можно получить налоговый вычет
  •  Размер налогового вычета за прохождения курсов
  •  Перечень необходимыхдокументов для возмещения подоходного налога
  •  Как получитьналоговый вычет за платные курсы, за автошколу.
  •  В каких случаях можнополучить налоговый вычет

 Налоговый вычет – это часть дохода, которая не облагаетсяналогом. В том случае если Вы понесли расходы на образование, Вы можете вернуть себе уплаченный налог сэтих расходов. То есть, если Вы официально работаете и платите подоходныйналог, то Вы можете вернуть себе часть денег в размере 13% от стоимостиобучения. Предельная сумма налогового вычета составит не более 120 000 рублей.

 Составление декларации 3-НДФЛ   Стоимость – 4 000 руб. (все включено)  

  •  Подготовка полного пакета документов;
  •  Составление декларации 3-НДФЛ, заявления на предоставление имущественного вычета и заявления на возврат подоходного налога;
  •   Подача готовой декларации в налоговую инспекцию по почте заказным письмом с уведомлением.

   Срок составления – 1 день

 Согласно законодательству РФ (ст. 219 НК РФ), при оплатеобучения Вы можете рассчитывать на получение налогового вычета. Налоговый вычет за обучение входит вкатегорию социального налогового вычета.

Получить социальный вычет за обучениеможно не только за обучение в вузах, но и во всех образовательных учреждениях,которые имеют соответствующую лицензию или иной документ, подтверждающий статусучебного заведения. В частности это может быть учебный центр по повышениюквалификации, автошкола, обучающий центр и т.д.

Налоговый вычет за собственноеобучение (в отличие от вычета за обучение детей) не имеет ограничений на формуобучения: деньги можно вернуть за очную, заочную, вечернюю или любую другуюформу обучения.

Размер налоговоговычета за обучение в автошколе

 Размер налогового вычета рассчитывается за календарный год иопределяется следующими факторами:

 Вы не можете вернуть себе больше денег, чем перечислили в бюджетподоходного налога (13% от официальной зарплаты)

 Вы можете вернуть 13% от стоимости обучения, но не более 15600 рублей на руки, т.к. максимальная сумма вычета равна – 120 000 руб. (120тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей)

 Пример: В 2015 году вы оплатили собственное обучение вавтошколе на сумму 65 000 руб. За 2015 год вы сможете себе вернуть = 8 450 руб.(65 000 * 13% = 8 450 руб.)

Список необходимыхдокументов для получения налогового вычета

 Для возмещения вычетаза обучение на курсах и в автошколе необходимо подготовить следующий пакет документов:

  •  Декларация по форме 3-НДФЛ;
  •  Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всехмест работ за отчетный год);
  •  Договор с образовательнымучреждением;
  •  Лицензия учрежденияна оказание образовательных услуг;
  •  Платежные документы, подтверждающие оплату за обучение, вкоторых должны быть указаны данные человека оплатившего обучение;
  •  Заявление на имя начальника налогового органа по меступрописки на предоставление социального вычета;
  •  Заявление на имя начальника налогового органа по меступрописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет.
  •  Реквизиты личного банковского счета (банковской, либо зарплатнойкарты) для возврата налога

Как получитьналоговый вычет за платные курсы, за автошколу

 Чтобы получить вычет необходимо составить декларацию 3-НДФЛи подготовить пакет документов (см.

выше), далее имея на руках все требуемыедокументы, декларацию 3-НДФЛ, заявления и реквизиты счета необходимопредоставить ее в налоговый орган по своему адресу регистрации.

После проверкидокументов, денежные средства будут переведены вам на ваш указанный счет. Всреднем это занимает от одного месяца, до четырех.

 Составлениедекларации 3-НДФЛ является сложной процедурой, для того чтобы подготовитьнеобходимый пакет документов, составить декларацию и подать их в налоговуюинспекцию, у вас это займет уйму времени. В случае допущенной ошибки придетсяповторно составлять декларацию и снова подавать в налоговый орган, тем самымувеличивая срок рассмотрения и выплаты вычета.

 Поэтому рекомендуемобращаться в специализированные бухгалтерские компании, например БУХпрофи. Специалисты БУХпрофи в течение дня составят декларацию и подготовятвесь необходимый пакет документов и заявления. Далее курьер компании,встретится с Вами в удобном для Вас месте для подписания декларации изаявлений, с последующей сдачей в налоговый орган.

 Данный способявляется не только удобным, но и надежным: минимизируется риск ошибочносоставленной декларации, а так же искажение представленных данных.

 

Источник: https://www.buxprofi.ru/information/nalogovyj-vychet-za-kursy

Компенсация денег за образование ребенка в 2020 году

Налоговый вычет за дополнительное образование

В нашей стране в соответствии с действующим законодательством граждане, являющиеся официальными плательщиками налога на доходы  (13%) имеют право получить ряд  льгот и вычетов. Среди них:

  • социальный вычет;
  • налоговый вычет.

Ко второму типу вычетов можно отнести компенсацию. Получаемую родителями за образование ребенка, близких родственников и самого себя.

В рамках данной статьи рассмотрим, какие налоговые вычеты положены  в качестве компенсации за образование детей в 2020 году.

Возврат НДФЛ за обучение детей: статья НК

В ст.219 НК РФ прописана возможность получить  компенсацию налогоплательщиком за оплату образовательных услуг детей.

Такая компенсация в виде возврата может быть получена безналичным способом путем денежного перевода на счета плательщика.

Компенсация не назначается автоматически, для ее получения налогоплательщик  должен обратиться в налоговую службу по месту  регистрации для того, чтобы подать заявление. Заявление подается дважды: на назначение компенсации (при этом собирается пакет требуемых документов), на перечисление денежных средств.

Другой процедурой является обращение непосредственно  в бухгалтерию по месту трудовой деятельности.  Если налоговая служба примет положительное  решение по такой заявке, то каждый месяц работник будет получать сумму компенсации вместе с заработной платой.  Сумма выплат будет происходит до тех пор, пока вся положенная компенсация не будет выплачена.

Основные критерии, которые предусмотрены для получения  компенсации:

  • вычет может быть применен только к той базе НДФЛ, которая соответствует заявленному года;
  • сумма компенсации не может превышать выплаты по НДФЛ;
  • компенсацию невозможно перенести на следующий год;
  • при появлении обстоятельств, лежащих в основе выплаты компенсации много раз, она также будет выплачиваться многократно.

         Важно! Главным условием для получение компенсации является деятельность самого учреждения. Оно должно быть официально зарегистрированным, а также иметь лицензию на ведение образовательной деятельности.

Сколько раз можно получить налоговый вычет за обучение ребенка

Сумма возмещения налога за обучение детей (в отличие от вычетов за недвижимость) не ограничена законом. Таким образом, если родитель платит за образование своих детей, он может вернуть часть потраченных денег один раз в год.

Например, можно  подать заявку на возврат подоходного налога за обучение ребенка в детском саду, на уроках развития, в школе (включая музыку, спорт, искусство), в старшей школе, на курсах (например, на английском языке), в учебных заведениях и университетах.

Чтобы получать налоговые компенсации, необходимо  соответствовать определенным условиям возврата подоходного налога на образование ребенка.

Что нужно для возврата налога за обучение ребенка

Прежде,  чем начать процесс  возмещения расходов на обучение ребенка, следует убедиться, что выполнены условия для получения компенсации. Среди таких условий можно назвать:

  1. в том году, в котором ребенок получил образование, родитель имел официальное трудоустройство и выплачивал подоходный налог (13%);
  2. нет ограничений в сроке исковой давности при получении компенсаций  за обучение детей;
  3. работник является родителем (или опекуном) ребенка;
  4. есть документы, собранные для получения возврата подоходного налога за обучение детей, которые подтверждают оплату услуг;
  5. организация, в которой учится ребенок, должна иметь лицензию на осуществление образовательной деятельности;
  6. ограничением получения компенсации за образование ребенка является его возраст – до 24 лет;
  7. в случае дошкольного образования возможен только полный налоговый вычет;
  8. в ИФНС предоставлен весь пакет документов, необходимых  для получения вычета налога за обучение.

Можно ли получить налоговый вычет за обучение ребенка, если не работаешь

Налоговый вычет – это уменьшение налоговой базы при расчете налога на доходы граждан в размере 13%.

Если гражданин не работает, то подоходный налог не перечисляется в бюджет, а значит, нет никаких оснований для возмещения 13% суммы расходов за образование ребенка.

Таким образом, безработная мать ребенка, находящаяся  в декретном отпуске, не может требовать возмещения налога за образование своего ребенка.

Важно! В этой ситуации выход есть. Компенсацию может получить ближайший родственник (родитель, опекун) ребенка, который официально  трудоустроен и выплачивает подоходный налог в год оплаты образования.

Пример 1. Женщина ушла в декретный отпуск в 2020 году, но в 2018 году она оплатила учебу дочери. Поскольку мать работала и получала доход в течение 2018 года, в конце 2018 года женщина может собирать документы о возмещении налога на образование своего ребенка и оплачивать 13% своих расходов.

Кто может получить налоговый вычет за обучение ребенка

Лица, которым по закону разрешено подавать заявку на возврат средств  в виде компенсации за обучение ребенка:

  • оба родителя;
  • брад или сестра;
  • опекун или попечитель.

Важно! В отношении бабушки, дедушки, дяди и тети  такой возврат невозможен.

Возврат НДФЛ за обучение ребенка: срок давности

Право на налоговые вычеты за  образование ребенка может быть реализовано в течение предыдущих  3 лет. Каждый год для получения налоговых возвратов за обучение детей предоставляется отдельный комплект документов.

Налоговый вычет за обучение ребенка: до какого возраста

В соответствии с законом родители имеют право на возмещение подоходного налога за обучение ребенка в возрасте до 24 лет.

Есть возможность  получить налоговые льготы за обучение ребенка:

  • для дошкольника;
  • для студента;
  • для ребенка старше 18 лет (до 24 лет).

Источник: https://garant-konsult.com/kompensaciya-za-dopolnitelnoe-obuchenie-rebenka/

Как получить налоговый вычет на образование?

Налоговый вычет за дополнительное образование

Налоговый вычет представляет собой сумму, уменьшающую размер дохода (базу, облагаемую налогом), с которого выплачивается налог. В определенных случаях под налоговым вычетом имеется в виду возвращение части выплаченного раньше налога на доходы гражданина.

Кому положен?

Налоговый вычет на образование полагается таким группам физических лиц:

  • люди, которые получают образование по дневной/заочной/вечерней форме, при этом сами оплачивают его;
  • люди, оплачивающие образование за детей, при этом детям не должно быть больше двадцати четырех лет, а форма обучения в образовательном учреждении должна быть очной;
  • люди, которые оплачивают учебу приемных детей, то есть являются опекунами, возраст детей, которые опекаются, не должен быть больше восемнадцати лет, образование должно получаться очно;
  • люди, которые оплачивают учебу детям, находившимся в прошлом под опекой, в таком случае, образование должно получаться очно, а детям должно быть меньше двадцати четырех лет;
  • люди, которые потратили свои денежные средства на учебу родных братьев/сестер, возраст брата/сестры должен быть менее двадцати четырех лет.

Законодательная база

Законодательной базой налогового вычета за обучение считается 219 статья Налогового Кодекса Российской Федерации.

В соответствии с данной статьей, вернуть налог на образование может лишь налоговый резидент России (физическое лицо, которое официально трудоустроено, уплачивает подоходный налог с собственной заработной платы).

Налоговый вычет на образование

Рассмотрит варианты возврата налога, уплаченного за обучение, и условия получения средств.

Социальный

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение оформляется лишь тогда, когда у образовательного заведения имеется специальная лицензия либо другой документ, подтверждающий статус учреждения.

Особенности вычета таковы:

  • 50 тыс. руб. ежегодно – наибольшая сумма затрат на образование своих либо опекаемых детей, которые учитываются при подсчете социального вычета;
  • 120 тыс. руб. ежегодно – наибольшая сумма затрат на свое образование или обучение брата/сестры, вместе с иными расходами плательщика налогов.

По расходам

За чье обучение можно вернуть часть уплаченных средств?

Социальный вычет на образование предоставляется физическому лицу при оплате образовательных услуг в:

  • среднеобразовательной школе, ПТУ, колледже;
  • высшем учебном заведении;
  • заведении дополнительного образования (курсы оператора ЭВМ, английского языка);
  • детсаду, яслях, спортшколе.

Ребенка

Соответственно с российским НК, если мать/отец платит за образование собственного ребенка, то она/он получает право на возврат части потраченных денег путем оформления налогового вычета. Величина вычета на образование ребенка подсчитывается в пределах одного года.

Невозможно возвратить за 12 месяцев сумму, превышающую ту, что вы внесли в качестве подоходного налога (примерно тринадцать процентов от зарплаты).

Следовательно, если вы официального не работали и не платили налог, у вас нет возможности оформить вычет.

Всего возможно возвратить до 13 процентов от ваших затрат на образование ребенка (не больше шести с половиной тысяч рублей за каждого ребенка). Обусловлено это тем, что наибольшая сумма на вычет не может быть больше пятидесяти тысяч рублей на одного ребенка.

Дополнительное

Программы дополнительного обучения возможно подразделить по количеству получаемых знаний.

Подобное деление обусловлено, прежде всего, целями программ:

  • повышение квалификации – короткие (от шестнадцати часов) курсы, задача которых – расширить знания человека в определенной сфере;
  • профессиональная переподготовка – курсы стандартной продолжительности (от двухсот пятидесяти часов), которые направлены на то, чтобы комплексно углубить знания человека в рамках определенной специальности.

Дошкольное

Дошкольное образование предназначается для того, чтобы физически, интеллектуально, нравственно, эстетически и личностно развить ребенка. Специальные учреждения присматривают и ухаживают за дошколятами. За это с их родителей берется плата, которая может быть уменьшена посредством получения налогового вычета.

Второе высшее

Оформить налоговый вычет в 2020 году возможно даже на второе высшее образование. Для этого, кроме всего прочего, понадобятся справка 2-НДФЛ за последний год, заявка в инспекцию на оформление вычета, сопроводительное письмо либо перечень приложенных документов.

На заочном отделении

Налоговый вычет при заочной форме обучения возможно оформить лишь в том случае, если его получатель сам оплачивает свое образование.

В автошколе

НК позволяет возвратить часть затраченных на обучение в автошколе денег. Если вы обучаетесь на водительских курсах, то у вас есть право использовать налоговый вычет.

Максимальная сумма возврата

Вычет по затратам на собственное образование имеет предел, который установлен законодательно – сто двадцать тысяч рублей. Наибольшая сумма возврата налога за образование равняется 15,6 тыс. руб.

Кроме того, есть ограничение максимальной суммы при получении разных типов вычетов – сто двадцать тысяч рублей ежегодно.

За какой период

Оформить возврат денег возможно за период, когда вы оплачивали обучение. Подачу документов нужно осуществлять в году, который следует за годом оплаты.

Как получить?

Для получения налогового вычета следует обратиться в Налоговую инспекцию и предоставить необходимые документы.

Список документов

Для того чтобы оформить налоговый вычет, понадобятся:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • договор с образовательным учреждением;
  • справки, которые подтверждают ваши затраты;
  • справки, которые подтверждают заплаченный подоходный налог.

Подача заявления

С тридцать первого марта прошлого года заявка на возврат налога оформляется по форме из восьмого приложения к приказу налоговой службы России от 14.02.2017.

Образец заявления на получение налогового вычета за обучение здесь.

Сроки и способы получения средств

Для получения налогового вычета нужно следовать такому алгоритму:

  1. По завершении года, за который была выполнена оплата, нужно составить декларацию по форме 3-НДФЛ.
  2. В бухгалтерском отделе (по месту своего трудоустройства) нужно получить справку о заработной плате по форме 2-НДФЛ. В ней должны быть указаны все типы начислений и удержаний, без каких-либо исключений.
  3. К комплекту документов требуется приложить копию соглашения, которое заключено с учебным заведением. В нем должны быть указаны реквизиты государственного свидетельства, которое дает возможность заниматься образовательной деятельностью. Если в соглашении такой информации нет, нужно в обязательном порядке затребовать ее. При увеличении цены обучения необходимо отправить в налоговую документ, который подтверждает это.
  4. К комплекту документов нужно приложить копии платежек, которые подтверждают то, что обучение оплачено.
  5. Теперь требуется обратиться в налоговую службу с собранными документами.

После выполнения проверки, длительность которой равняется 3 месяцам, принимается решение о том, возможно ли вернуть заплаченный раньше налог.

Налоговый вычет, исчисляемый соответственно с приложенными документами, возвращается по заявлению не позднее тридцати дней с момента завершения налоговой проверки.

На видео о возврате налога за обучение

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: https://realtyurist.ru/nalogovyj-vychet/nalogovyj-vychet-na-obrazovanie/

Как получить налоговый вычет за обучение ребенка на курсах

Налоговый вычет за дополнительное образование

Налоговый Кодекс РФ устанавливает, что родитель или опекун, оплачивающий курсы своего ребенка, имеет полное право вернуть часть вложенных денег, пройдя процедуру налогового вычета.

Условия для заявки на налоговый вычет

Главное условие для возврата части денег, ушедших на платное образование – наличие налогооблагаемого дохода, то есть официальное трудоустройство. Если вы получаете «черную» зарплату, с которой государство не получает отчислений, то подавать заявку на вычет не имеете права.

Пенсионеры и студенты, которые не подрабатывают официально, также не могут претендовать на эту льготу, даже если они заплатили за ребенка, брата или сестру на общих основаниях. Возврат не получат и индивидуальные предприниматели, работающие по упрощенке. Более того, если вы оплачивали образование из фонда материнского капитала, этот случай также не предусматривает такой возможности.

Возвратить часть средств за себя или близких родственников, которые не достигли возраста 24 лет, возможно при условии, что вы производите оплату и выступаете в роли плательщика в договоре. Важное условие для оформления – очная форма обучения подопечного.

Чтобы возвратить часть средств, нужно предоставить пакет бумаг, включающий:

  • декларацию типа 3-НДФЛ, которую нужно скачать в электронном виде на ресурсе nalog.ru, заполнить и распечатать на принтере);
  • копии паспортных страниц с главной информацией и пропиской, подписанные нотариусом;
  • справка 2-НДФЛ, выданная по месту официального трудоустройства (если за год вы меняли место работы, нужно принести справки со всех компаний);
  • заявление, дополненное данными счета, на который нужно будет перечислить сумму вычета;
  • заверенная ксерокопия договора со школой (плюс копия допсоглашения, если за год цена выросла);
  • заверенная ксерокопия гослицензии школы;
  • чеки, доказывающие факт оплаты всей суммы;
  • копия свидетельства о рождении ребенка;
  • подтверждение получения образования в очной форме;
  • ксерокопия свидетельства о браке (если договор оформлен на одного супруга, а получает вычет другой).

Справка о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ

Если речь идет о курсах брата или сестры, нужно дополнительно предоставить копию своего свидетельства о рождении, где указаны те же родители, что и в таком же документе у брата/сестры.

Калькуляция суммы возврата

Объем возвращаемых налоговой средств вычисляется за один год. При этом действуют следующие ограничения:

  1. Налогоплательщик не имеет права на вычет, превышающий сумму налога на доходы, перечисленную им в бюджет (13% от заработка). Если вы не перечисляете государству налоги, то подать подобное заявление не получится.
  2. Максимум, который можно получить за год на одного ребенка – 6500 рублей, Дело в наличии ограничения в 50 тысяч рублей для суммы на оформление возврата (6500 – это 13% от этой суммы).

Пример калькуляции

Иванов Р.В. оплатил курсы математики для дочери, прошедшей обучение в Ruseducenter, в сумме 60000 рублей, и обучение сына в частном образовательном центре в сумме 30000 рублей. Общая сумма платежей за двоих детей составила 90000 рублей. При этом сумма доходов Иванова за год достигла 500000 рублей (размер налога – 65000).

Порог за одного ребенка составляет 50000 рублей – калькуляция вычета за курсы дочери будет производиться на его основе. Итак, 50000*13%=6500 рублей (за дочь). Для сына сумма вычисляется отдельно: 30000*13%=3900.

Общая сумма составила 10400. Иванов вправе получить ее полностью, так как размер перечисленного налога превышает данный показатель.

Помните, что при расчете можно учитывать не только предыдущий год. Если ранее вы не подавали подобного заявления, можете за один раз оформить возврат части средств за последние три года. При этом нужно учитывать, что в течение этого времени вы работали официально, а ваш работодатель регулярно перечислял налоги за вас.

Процедура оформления

Есть два способа: подать заявление на работе через бухгалтерию или самостоятельно обратиться в налоговую, соответствующую месту постоянной регистрации.

  1. Первый вариант значительно упрощает задачу – вам нужно предоставить только уведомление из налоговой о праве на оформление вычета и копии бумаг, подтверждающие факт оплаты обучения в школе (договор, лицензия) и оригиналы чеков.
  2. Второй способ подходит тем, кто менял место работы в течение подотчетного периода или уволился с последнего места работы. Заявление можно отправить прямо на сайте налоговой или на ресурсе Госуслуг.

Лицензия образовательного учреждения Ruseducenter

Обратите внимание, что в налоговую необходимо предоставить оригиналы квитанций об оплате. Если какой-либо чек потерян, его можно восстановить, обратившись в бухгалтерию школы.

Если в течение года производили повышение стоимости обучения, нужно добавить к бумагам подтверждающие документы (дополнительное соглашение к договору).

Средний период проверки документации на вычет составляет 3-4 месяца. При обнаружении ошибок и неточностей инспектор вернет бумаги, и вам придется оформлять всё заново.

Если с вашим заявлением будет все в порядке, вы быстро получите ответ. Положенные вам деньги поступят на счет, данные которого были указаны вами в заявке.

Источник: https://ruseducenter.ru/blog/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-za-obuchenie-rebenka-na-kursax/

Налоговый вычет за обучение ребенка. Возврат налога за учебу детей

Налоговый вычет за дополнительное образование

Часто родители, желающие дать своему ребенку большее для его развития, оплачивают получение образования. Но можно вернуть часть денег, оформив налоговый вычет за обучение ребенка.

Из статьи Вы узнаете, как вернуть 13 процентов за обучение ребенка, если Вы оплатили дополнительное образование сына или дочери, учебу в детском саду, школе (музыкальной, художественной, спортивной), колледже, техникуме, ВУЗе, обучение на курсах, в кружках и секциях.

Мы подскажем, какие условия возврата НДФЛ (возраст ребенка до 18 или до 24 лет, очная или заочная форма обучения), сколько и какую максимальную сумму можно получить (лимиты налогового вычета за обучение ребенка), какие документы нужны, на кого оформлять договор, как вернуть деньги за обучение ребенка обоим родителям, приведем примеры расчета суммы вычета.

Возврат НДФЛ за обучение детей: статья НК

Получение налогового вычета за обучение ребенка регламентируется статьей 219 Налогового кодекса РФ. Согласно пп.2 п.1 ст. 219 НК РФ Вы можете вернуть налог за свое образование, а также за учебу родственников: своего ребенка, брата/сестры. В настоящий момент вычет за обучение супруга невозможен (в отличие от возврата налога за медицинские услуги и медикаменты, страхование жизни).

Сколько раз можно получить налоговый вычет за обучение ребенка

Количество оформлений возврата налога за обучение ребенка (в отличие от некоторых имущественных вычетов) законом не ограничивается. Поэтому при оплате учебы своих детей Вы можете хоть каждый год возвращать часть потраченных денег.

Например, Вы можете оформить возмещение НДФЛ за учебу ребенка в детском саду, на развивающих занятиях, потом в школе (в т.ч. музыкальной, спортивной, художественной), гимназии, лицее, на курсах (например, английского языка), в колледже и, наконец, в ВУЗе.

Далее подробно расскажем, как получить налоговый вычет за обучение ребенка. Конечно, для возврата НДФЛ за учебу ребенка должны соблюдаться определенные условия.

Что нужно для возврата налога за обучение ребенка

Перед тем, как начать оформление возврата денег за учебу сына или дочери, проверьте, выполняются ли условия для получения социального вычета на обучение ребенка:

  • в году, в котором Вы оплатили учебу ребенка, у Вас был доход, облагаемый по ставке 13 %;
  • не прошел срок давности налогового вычета на обучение ребенка;
  • Вы являетесь родителем ребенка (или опекуном/попечителем);
  • у Вас есть документы для возврата НДФЛ за обучение ребенка, подтверждающие, что именно Вы оплатили учебу;
  • у организации, в которой обучался Ваш сын или дочь, должна быть лицензия на осуществление образовательной деятельности (о том, как получить налоговый вычет за обучение ребенка у ИП или за границей, расскажем ниже);
  • ограничением возврата НДФЛ за обучение ребенка является его возраст — до 24 лет;
  • возможен только налоговый вычет на обучение ребенка очной формы обучения;
  • в ИФНС предоставлены все необходимые документы для налогового вычета за обучение ребенка.

Можно ли получить налоговый вычет за обучение ребенка, если не работаешь

Налоговый вычет представляет собой уменьшение налогооблагаемой базы для расчета НДФЛ. Если Вы не работаете, то подоходный налог в бюджет не удерживается и вернуть 13 % за обучение ребенка не из чего. Поэтому безработный, мать ребенка в декрете, неработающий пенсионер оформить на себя возврат налога за учебу ребенка не могут.

Как получить налоговый вычет за учебу ребенка в этом случае?

Возместить НДФЛ за обучение ребенка сможет пенсионер (родитель или опекун/попечитель), имеющий другой доход, облагаемый по ставке 13 %, например, доход от сдачи в аренду квартиры.

Вместо женщины в декрете оформить социальный вычет на обучение ребенка сможет ее муж (отец ребенка).

Отметим, что для возмещения НДФЛ за обучение ребенка необходимо наличие доходов, облагаемых по ставке 13 % именно в том году, в котором прошла оплата учебы.

Пример 1.

Женщина ушла в декрет в 2019 году, но в 2018 году оплатила обучение своей дочери в колледже. Т.к. весь 2018 год мать работала и получала доход, то декретница по окончании 2018 года может собрать документы для возврата налога за обучение ребенка и вернуть 13 процентов от его стоимости (с учетом ограничения суммы вычета).

Кто может получить налоговый вычет за обучение ребенка

Оформить возврат подоходного налога за обучение ребенка могут:

  • мать и/или отец,
  • брат/сестра,
  • опекун/попечитель.

Возврат НДФЛ за обучение ребенка бабушке, тёте или дяде законом не предусмотрен (если только бабушка или другой родственник не является опекуном/попечителем этого ребенка).

Возврат НДФЛ за обучение ребенка: срок давности

Если Вы только сейчас узнали о возможности вернуть деньги за обучение ребенка через налоговую, то Вы можете поинтересоваться, за какой период можно подать декларацию, чтобы получить вычет. Вы имеете право получить налоговый вычет на обучение ребенка за последние 3 года. За каждый год подается отдельный пакет документов для возврата налога за обучение ребенка.

Налоговый вычет за обучение ребенка: до какого возраста

Источник: https://just-ice.info/2019/03/05/vichet-obuchenie-rebenka/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.